事业部负责人，业务及职能组织负责人，财务负责人、运营负责

人

课程费用：3000元/人，含高端课程、定制教材、餐费、精品茶歇等服务

企业收益——

 理解标杆企业，从战略规划到年度经营计划制定、到全面预算直至绩

效闭环的逻辑，管理者懂经营，有效支撑企业的经营活动；

 通过责任中心建设，把经营指标分解到各个组织，通过打通计划、预

算、预测达成经营目标，理解华为全面预算管理体系；

 掌握预算的配置原则和方法，把资源以作战为目标、以产出组织为中

心去配置和分解，并以增量发展为导向，建立弹性预算；

 学习华为滚动预测和经营分析的预算过程管理模式，助力企业借鉴和

内化，支撑企业的经营管理持续优化；

 通过学习和内化，有效的掌握面向作战的资源配置方式，助力企业经

营实现提效和有效增长；

 ......

第一部分： 如何正确理解全面预

算？

 预算反应经营责任，以绩效评价

闭环

 预算保障战略落地，支撑公司核

心竞争力持续提升

 预算以客户为源头，以项目为基

础，反应业务实质

 弹性获取预算，服务于作战；

 预核算规则一致，统一管控，简

化管理

第三部分：全面预算的基石

 责任中心

• 责任中心重要性

• 责任中心的介绍

• 责任中心制定的原则

• 责任中心制定的建议

• 责任中心的关键考核指标

 预算基线

• 产生生命周期基线

• 费用包基线

 结算机制

第四部分：全面预算的编制原则

 回顾历史

 产品线预算原则

 销售体系预算编制原则

 预研及公共研发预算编制原则

 市场费用预算编制原则

 职能部门费用预算编制原则

 人力费用预算编制原则

 课程输出

• 预算模版

• 产出组织模版

• 销售体系模板

• 产研组织模板

• 市场组织模板

• 职能组织模板

第五部分：全面预算的执行与调整

 全面预算点的评审

 全面预算的监督——经营预测

 全面预算的调整

 全面预算的闭环——绩效考核