董事长、总经理 财务总监、财务经理 各预算中心责任人

课程背景

理解全面预算管理的理念和特点和预算体系流程

掌握预算的执行要点，防范预算管理风险

把握预算跟踪体系的建立要点和实时监控

掌握全面预算的不同编制方法，提高企业预算工作效率

推动全面预算和绩效考核的紧密结合

课程收益

理解全面预算管理的理念和特点和预算体系流程

掌握预算的执行要点，防范预算管理风险

把握预算跟踪体系的建立要点和实时监控

掌握全面预算的不同编制方法，提高企业预算工作效率

推动全面预算和绩效考核的紧密结合

课程大纲

【基于战略目标的全名预算管理】

1)企业战略、经营目标与预算的关系

2)预算实现组织目标的资源路径

3)预算管控的核心

【预算编制流程与要点】

1)预算的基础与起点：战略目标与经营目标

2)董事会的期望与经理们的“宽打窄用”

3)基于业务链的分解—责任具体化与资源配置的过程

4)销售目标分解

5)业务预算的编制逻辑与目标分解

【预算的有效执行—预算控制】

1)控制的本质—改善or牵制？

2)预算执行过程控制制度的要点

3)执行过程中关键问题的解决

4)预算监控重点：控制什么

5)预算监控方法：如何控制

【全面预算的反馈与调整】

1)预算应该要调整吗

2)预算执行情况反馈与差异分析

3)如何防止期末突击“花钱”

【预算的考评】

1)构建战略绩效管理的步骤

2)KPI考核方法：SMART原则

如何跳出年度绩效评估的陷阱