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讲师介绍

大鹏老师：财务战略管理实战专家、上海国家会计学院特聘讲师

曾任：中国生物制药有限公司｜财务总监、CFO

曾任：中国医药集团有限公司｜财务总监

曾任：中国交通建设集团有限公司｜财务部长

现任：某央企子公司｜财务总监擅长领域：财务战略规划、内部审计、企业成本管控、税务政策解读及运用、成本费用管控财务分析和税收筹划等 曾服务于世界500强及大企业：大鹏老师有超过21年的财务管理工作经验，结合多年的实战经验给公司解决了诸多财税问题，并有效的为公司节省税收近千万元。

课程大纲

一、战略目标与全面预算

1. 战略相关知识

2）战略制定五要素

3）战略落地五步骤

2. 全面预算知识

1）什么是全面预算？什么是预算管理

2）全面预算的五大作用

3）什么是经营计划？经营计划的要素和分类？

4）全面预算的内容

5）全面预算的组织架构和职责

6）全面预算管理的三大思路

7）全面预算管理的五个环节

二、全面预算编制与执行

1. 全面预算的编制

1）如何确定预算目标？

案例 1：市场分析与财务预测

案例 2：股东期望与财务预测

2）价值驱动因素分析

3）预算松弛的解决之道 案例：“联合基数确定法”的应用

4）预算编制的方法及适用范围

5）业务预算、资本预算和财务预算编制

2. 全面预算的执行

1）预算执行的四个主要问题

2）预算执行关注五大关键点

3）预算审批权限和流程

4）预算执行分析报告

三、全面预算控制与考核

1. 全面预算的控制

1）预算的调整（原则、时间、条件）

2）预算调整的方式

案例：如何防止期末突击花钱？

3）保障预算实施的三项措施

2. 全面预算的考核

1）平衡计分卡的应用

2）KPI 指标设计

3）EVA 的应用

4）绩效考核与绩效管理