企业财会出纳人员等

课程目标：

向学员传授如何做好出纳工作，如何设置会计科目和帐户处理凭证、如何记帐、如何办理现金业

务、如何办理银行业务、如何办理外汇结算业务、如何整理出纳资料等，以期达到上岗即可独立操作。

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课程收益：

随着社会主义市场经济的不断发展， 出纳业务变得越来越复杂， 企业对出纳从业人员专业水平的

要求也越来越高。出纳担负着现金收付、银行结算、货币资金的核算和现金及各种有价证券的保管等

重要任务,在一般人看来，出纳工作好像很简单，不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工

作。其实不然，出纳工作不仅责任重大，而且还有不少学问和政策技术问题，出纳工作的质量和效率

，直接关系到整个会计核算工作的质量和效率.。本次培训课程汇集了企业的全部会计出纳实务，不

但能迅速提高出纳人员业务水平,并且能从出纳人员的实际工作需要出发，针对他们自身的实际情况

（没有扎实的专业知识、不具备丰富的实践经验），尽量用简洁生动的语言、极富操作性的实例、

由浅入深的章节安排，全面讲述了出纳人员所必须具备的基础财务知识和一整套在工作中实用的管

理技能。

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讲师简介：

程老师，会计师、经济师，财会学士、硕士。从事税务工作、会计核算、财务管理、审计多年，

技术精湛，有多年财务总监岗位经历，阅历丰富，曾任某地区税政科科长，三和集团财务总监。现为

国内某大型集团公司财务总监。具体负责宣传贯彻国家有关法令法规、财会制度和税收政策；筹措和

调配资金，保证各级公司生产经营的正常运转；组织制定财务管理制度、财务计划、财务预算，并负

责其实施；参与集团公司的重大经营决策、投资决策、合同审核；参与制定各级公司的经济责任制；

协调各级公司、各职能部门与财务部门的工作关系；定期组织审计检查各级公司的财务收支、会计

核算、资金使用、资产状况；定期对各级财务人员和财务负责人进行考核、培训等。程老师实践经

验丰富、讲授过程列举大量案例、特别强调实用性和可操作性，深受学员好评和尊敬。

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课程大纲：

第一章 出纳人员具体要做的七件事情

第一节 出纳人员的工作事项

第二节 出纳人员的职业习惯和职业意识

第三节 从事出纳工作所需的会计知识

第二章 设置会计科目和帐户

第一节 设置会计科目应知应会的2件事

第二节 设置帐户应知应会的2件事

第三章 处理凭证

第一节 处理凭证应知应会的4件事

第二节 处理原始凭证应知应会3件事

第三节 处理记帐凭证应知应会的3件事

第四章 记帐

第一节 设置帐薄应知应会的3件事

第二节 登记帐薄应知应会的5件事

第三节、对帐与结帐应知应会的3件事

第四节 管理帐薄应知应会的4件事

第五节 编写出纳报告应知应会的2件事

第五章 办理现金业务

第一节 现金与印章管理应知应会的3件事

第二节 识别假币、点钞与保险柜的使用应知应会的4件事

第三节 现金收款应知应会的5件事

第四节 现金付款应知应会的5件事

第六章 办理银行业务

第一节 办理银行存款和借款应知应会的4件事

第二节 办理银行结算应知应会的6件事

第七章 办理外汇结算业务

第一节 帐户设立与管理应知应会的3件事

第二节 国际结算应知应会的5件事

第三节 外汇业务核算应知应会的6件事

第八章 整理出纳资料与工作交接

第一节 整理出纳资料应知应会的2件事

第二节 工作应知应会的2件事